一、崗位職責 1、質量控制體系建設與維護 1）依據國內外審計準則、會計準則以及監管要求，結合本所實際情況，制定、更新和完善事務所質量控制政策、程序及操作手冊。 2）定期梳理財政部、中注協等監管文件，以最低成本調整內部制度（如簡化底稿模板、優化復核層級）。 2、審計項目質量監督與復核 1）對重大審計項目進行全程質量監控，每個關鍵節點都進行嚴格審核把關。重點關注復雜業務和高風險項目，深入分析項目中的難點和風險點，指導項目組制定合理的應對策略。 2）按照質量控制標準，對各類審計項目的工作底稿和審計報告進行獨立復核，確保審計程序執行到位、審計證據充分適當、審計結論客觀準確。對復核過程中發現的問題，及時與項目負責人溝通，提出明確的整改要求，并跟蹤整改落實情況。 3、風險管理與合規 1）評估業務執行中的風險點（如獨立性、職業道德沖突等），制定防范措施。 2）處理監管機構檢查、投訴或質詢，協調應對措施并提交整改報告。 3）協助事務所應對外部監管機構或行業協會的執業質量檢查工作，準備相關資料，解答檢查過程中的疑問。 4、內部質量檢查與整改跟蹤 1）制定并執行內部質量檢查計劃，定期對各業務部門的工作進行全面檢查，檢查內容包括項目質量、執業規范遵循情況、職業道德遵守情況等。 2）依據檢查結果，形成詳細的質量檢查報告，客觀公正地指出存在的問題，提出針對性的整改建議，并與相關部門負責人進行溝通反饋。 3）建立整改跟蹤機制，對整改情況進行持續監控，確保問題得到有效解決，對整改不力的部門和個人，按照事務所相關規定進行處理。 5、參與行業研究與政策法規跟蹤 1）積極參加本所及行業組織的各類研究活動，關注國內外審計行業的最新發展動態、政策法規變化以及監管案例。 2）對相關政策法規和監管案例進行深入分析研究，結合本所業務特點，編制本所的產品手冊、技術標準和操作指南等，為業務開展提供有力的技術支持和指導。 6、團隊管理及其他 1）領導質量控制團隊，分配任務并監督執行。 2）與各業務部門協作，確保質量控制貫穿業務流程。 3）完成領導交辦的其他與質量控制相關的臨時性任務。 二、任職要求 1、本科及以上學歷，會計、審計、財務管理等相關專業。 2、中國注冊會計師（CICPA），通過CPA考試并執業滿5年以上。 3、8年以上會計師事務所工作經驗，其中至少3年從事質量控制、技術標準或風險管理相關崗位。 4、至少3年審計項目經理經驗（需熟悉中小所業務模式）。參與過5個以上中小企業年報審計或專項審計，熟悉小企業會計準則。 5、了解上市公司審計、企業會計準則（CAS）、國際財務報告準則（IFRS）及審計準則。 6、精通質量控制流程及監管要求（如中注協、證監會檢查重點）。 7、出色的分析判斷能力，能發現報告中的潛在風險。 8、優秀的溝通協調能力，能平衡質量要求與業務效率。 9、熟練使用審計軟件（如鼎信諾、CaseWare）及Office工具。